Por evadir más de cinco millones, dos empresarios y un contador serán condenados

Dos empresarios y un contador público acordaron penas en el marco de un juicio abreviado desarrollado en el Tribunal Oral Federal de Santa Fe. El trío fue denunciado por la Administración Federal de Ingresos Públicos (Afip) por evadir más de cinco millones de pesos al Estado a través de la empresa Masifran SRL. Dicha entidad está abocada a la matanza de animales no clasificados, procesamiento de su carne y elaboración de subproductos cárnicos en la localidad de Villa Saralegui, en el departamento San Cristóbal.

Las condenas determinadas en la jornada de ayer lunes, fueron de dos años en suspenso para Miguel Ángel Druetta (asesor contable de la empresa) y para Equiterio Barberis (exempleado de la entidad y socio de la firma Mimar SRL, vinculada a Masifran). Por su parte, Delmiro Sola acordó también dos años pero se le unificó uno más ya que sobre el mismo pesa una condena, también por el mismo delito, del 5 de junio del 2007 y otra dictada en el Juzgado en lo Penal de Sentencia de Distrito N° 10 en fecha del 13 de julio del 2012.

La causa se inició a raíz de una investigación llevada a cabo en la Regional Santa Fe de Afip, donde se detectó que durante los períodos fiscales 2000, 2001, 2002 y 2003, la empresa Masifran SRL evadió $3.681.461,32 al fisco en materia de Impuestos a las Ganancias. A esa cifra se suma además la evasión del Impuesto al Valor Agregado (IVA) desde el 2000 al 2003 por $1.558.512,68.

Al respecto, desde la Afip notaron que la evasión cometida por la empresa causó un perjuicio fiscal de $5.113.007,11.

Salta y Jujuy los ejes de la pesquisa tributaria

Según pudo establecer la Afip a lo largo de la investigación, la empresa Masifran SRL realizó ventas que no estaban registradas en la contabilidad formal de sus balances. Esas ventas además tampoco eran exteriorizadas en las declaraciones juradas del IVA y de Ganancias.

Por tal motivo, se solicitó ante la Fiscalía Federal interviniente una serie de allanamientos en la firma Masifran SRL y en el domicilio fiscal de Sola. A su vez, los funcionarios de Afip se dirigieron hacia los puntos de venta que tenía la empresa en la ciudad de Salta -Ibazeta 900, y Libertad 200. En la misma línea inspeccionaron otro punto de venta en la ciudad de San Salvador de Jujuy -Buenos Aire 200. Por su parte, también fue allanado el domicilio particular del contador Druetta, el cual está ubicado en la ciudad de Santa Fe.

De aquellos procedimientos se detectó que los montos de la ventas efectuadas fueron canalizados a través de distintas cuentas no declaradas al fisco y de titularidad de Mimar SRL, la cual tiene como socio mayoritario a Barberis con el 80% de las acciones y quien además administra la entidad privada desde el 2002.

El caso llegó a los estrados judiciales del TOF de Santa Fe y estuvo a punto de llegar a la instancia de juicio oral y público pero un escrito presentado por las defensas de los imputados desestimó esa intención ya que solicitó que la causa se cierre en un juicio abreviado. La Afip -como querellante en la causa- no se opuso y se terminó sellando el acuerdo.

Firmados los acuerdos, en los próximos 10 días el juez federal de sentencia, José María Escobar Cello determinará si homologa la condena por el delito de evasión simple tributaria.